קרן השתלמות היא לא בשביל השתלמויות: זה מכשיר החיסכון הכי משתלם שיש לכם

בקצרה: קרן השתלמות הפכה מזמן ממימון קורסים לאפיק החיסכון הנזיל היחיד שפטור ממס רווחי הון בישראל. אחרי שש שנים אפשר למשוך את הכסף לכל מטרה, והמעסיק מפקיד לצדכם סכום שמכפיל את ההפקדה. מי שמוותר עליה משאיר על השולחן אלפי שקלים בשנה.

רוב העובדים חושבים שקרן השתלמות נועדה לממן תואר או קורס מקצועי. זה היה נכון בשנות השבעים. היום השם נשאר, אבל התוכן השתנה לגמרי: זו למעשה קופת חיסכון לטווח בינוני עם הטבת המס הכי נדיבה שהמדינה מציעה לשכיר מן השורה.

קראו גם: המשפט הראשון על שכר שאתם אומרים בראיון קובע כמה תרוויחו שנתיים · קורות החיים המעוצבים שלכם הם בדיוק מה שמפיל אתכם · השאלה ששואלים אתכם בדקה הראשונה מפילה יותר מועמדים מכל מבחן מקצועי

למה זה הכסף הכי זול שתקבלו אי פעם

המנגנון פשוט. אתם מפקידים 2.5% מהשכר, המעסיק מוסיף 7.5% נוספים. כלומר על כל שקל שלכם נכנסים שלושה שקלים מהמעסיק. אין אפיק חיסכון אחר שנותן תשואה מיידית כזאת עוד לפני שהכסף בכלל הושקע בשוק.

מעבר להפקדה עצמה, הרווחים פטורים ממס. בכל אפיק אחר, רווח הון נגזר עליו מס של 25%. בקרן השתלמות, כל עוד ההפקדה נשארת מתחת לתקרה, הרווח נשאר שלכם במלואו. ההבדל הזה מצטבר לעשרות אלפי שקלים לאורך שנים.

יש כאן גם יתרון של משמעת. הכסף יורד מהתלוש עוד לפני שהוא מגיע לחשבון, כך שאתם חוסכים בלי להרגיש. חוסכים שמנסים להפריש בעצמם כל חודש נכשלים בדרך כלל, כי תמיד צצה הוצאה דחופה יותר. הקרן פותרת את זה במקום.

מתי הכסף באמת נזיל

הכלל הבסיסי: אחרי שש שנים מההפקדה הראשונה, הקרן נזילה לכל מטרה. רוצים לקנות רכב, לשפץ, לצאת לטיול ארוך? הכסף שלכם ופטור ממס. מי שממתין עוד, ממשיך לצבור פטור כל עוד לא נגע בקרן.

• שש שנים לוותק מלא ומשיכה חופשית לכל מטרה.
• שלוש שנים בלבד אם המשיכה מיועדת להשתלמות מקצועית מאושרת.
• גיל פרישה מקצר את התקופה ומאפשר משיכה מוקדמת ללא קנס.
• אפשר להשאיר את הכסף ולתת לו לצבור תשואה פטורה גם אחרי שש שנים.

כדאי להבין איך התשואה נצברת בפועל. הריבית וההצמדה על החיסכון עובדות לטובתכם לאורך זמן, בדיוק כמו שהסברנו במאמר על ריבית והצמדה, וכל שנה שהכסף נשאר בפנים מגדילה את הבסיס.

שכיר מול עצמאי: לא אותו דבר

לשכיר הקרן כמעט אוטומטית, כי המעסיק נושא ברוב הנטל. לעצמאי הסיפור שונה. הוא מפקיד מכיסו, אבל מקבל הטבת מס בזכות ההפקדה, מה שהופך אותה לכלי תכנון פיננסי חשוב במיוחד למי שמנהל עסק קטן ויודע שהרווח לבדו לא מבטיח יציבות.

הטעות שעולה הכי הרבה

הרבה שכירים לא מסמנים את הקרן בתלוש כי הם לא מבינים שהמעסיק סופג את החלק הגדול. אחרים פותחים קרן ומיד מושכים אחרי שש שנים, ומאבדים את ההצמדה שממשיכה לתפוח. הכסף בקרן הוא גם כרית ביטחון: מי שמכיר את החשיבות של כיסוי מפני אובדן הכנסה מבין שנזילות פנויה שווה זהב ברגע חירום.

המידע המלא על ההגדרות והתקרות מופיע בערך קרן השתלמות בוויקיפדיה. בדקו בתלוש הבא אם אתם מנצלים את ההטבה. אם לא, פנו למעסיק היום ובקשו לפתוח קרן, כל חודש שעובר הוא כסף שלא חוזר.